Einzelunternehmen vs. LLC – Was Sie wissen müssen, um eine Entscheidung zu treffen

Wenn es um die Gründung eines Unternehmens geht, müssen Sie möglicherweise zwischen Einzelunternehmen und LLC vergleichen. Welche Unternehmensstruktur eignet sich am besten für Sie? Sollten Sie sich für Einzelunternehmen entscheiden oder sind LLCs die bessere Lösung?

Jede Unternehmensform hat ihre eigenen Vor- und Nachteile – und in den meisten Fällen hängt die Wahl vom Kleinunternehmer selbst ab. Manche profitieren möglicherweise mehr von einem Einzelunternehmen, während andere mit einer LLC höhere Gewinne erzielen können.

Sie müssen beide Arten von Unternehmen miteinander vergleichen und die Vor- und Nachteile jedes einzelnen betrachten. Bestimmen Sie, welche Art von Unternehmer Sie sind, und entscheiden Sie dann, welche Option Ihren Anforderungen entspricht. Lesen Sie unseren Artikel, dann finden Sie diese Informationen.

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Was ist ein Einzelunternehmen?

Wenn Sie ein Einzelunternehmen gründen, bedeutet dies, dass Sie ein Unternehmen gründen, das keine von Ihrer Person getrennte Einheit darstellt. Dies ist eine in den Vereinigten Staaten sehr verbreitete Unternehmensstruktur für diejenigen, die gerade erst anfangen. Es kann auch zu den riskantesten Optionen gehören.

Ein Einzelunternehmen kann ein Online-Geschäft sein (z. B. freiberufliches Marketing), aber auch ein physisches Unternehmen (z. B. Bauwesen). Der Grundgedanke ist, dass Einzelunternehmen nur einen Eigentümer haben. Wenn Sie einen Geschäftspartner bekommen, bedeutet das, dass Sie nicht mehr alleiniger Inhaber sind, sondern Teil einer Geschäftspartnerschaft.

Vorteile eines Einzelunternehmens

Beim Vergleich von Einzelunternehmen mit LLCs bieten Einzelunternehmen einige Vorteile. Hier ist, was Sie beachten müssen:

Keine staatlichen Formalitäten erforderlich

Einer der Hauptgründe, warum sich Menschen für ein Einzelunternehmen entscheiden, ist, dass sie keine staatlichen Formalitäten erledigen müssen. Sie benötigen lediglich Ihre branchenspezifische Lizenz, aus der hervorgeht, dass Sie als Gewerbetreibender tätig sind.

Keine jährlichen Steuererklärungen

Steuern und staatliche Anmeldungen in den Vereinigten Staaten können manchmal ziemlich kompliziert sein, weshalb viele Menschen Angst haben, ihr eigenes Unternehmen zu gründen. Wenn Sie jedoch eine LLC gründen, müssen Sie keine jährlichen staatlichen Unterlagen einreichen, es sei denn, die Branche, in der Sie tätig sind, verlangt dies.

Durchlaufbesteuerung

Bei großen Unternehmensstrukturen wie Aktiengesellschaften werden Steuern über das Unternehmen abgeführt, was nicht immer vorteilhaft ist. Bei einem Einzelunternehmen profitieren Sie jedoch von einer Durchlaufbesteuerung. Das bedeutet, dass alle Gewinne über die persönliche Steuererklärung des Eigentümers weitergeleitet werden. Sie müssen diese zusammen mit Ihrer persönlichen Steuererklärung auf einem Formular Schedule C beim IRS melden.

Steuervorteile

Als Inhaber eines Einzelunternehmens oder Selbstständiger genießen Sie eine Vielzahl von Steuervorteilen. Sie können Betriebsausgaben absetzen, sich für Altersvorsorgepläne für Selbstständige entscheiden, Reisekosten abschreiben und vieles mehr. Die Steuererklärung ist ebenfalls weniger kompliziert, was für diejenigen von Vorteil ist, die gerade erst anfangen.

Weitere Informationen zur Steuererklärung für Einzelunternehmen finden Sie hier .

Nachteile eines Einzelunternehmens

Als Einzelunternehmer haben Sie bestimmte Vorteile, aber es gibt auch einige Nachteile, die Sie beachten sollten. Hier könnte es schwierig werden, ein Einzelunternehmen zu besitzen:

Sie erhalten keinen Haftungsschutz.

Als Einzelunternehmer ist Ihre eigene Person direkt mit Ihrem Unternehmen verbunden. Das bedeutet, dass Sie im Falle einer Verschuldung, einer Klage oder einer Insolvenz kaum oder gar keinen Haftungsschutz genießen würden. Die Gläubiger würden einfach Ihr persönliches Vermögen pfänden, um Ihre Schulden zu begleichen.

Die Sicherung von Eigenkapitalfinanzierungen ist schwierig

Einzelunternehmer haben oft Schwierigkeiten, sich eine Eigenkapitalfinanzierung zu sichern, da nicht viele Investoren bereit sind, ihr Geld in ein Einzelunternehmen zu investieren. Sie würden ihr Geld lieber in ein größeres, profitableres Unternehmen investieren. Wenn es sich nicht um Freunde und Familie handelt, ist es fast unmöglich, Sponsoren zu finden.

Es ist schwierig, einen Geschäftskredit zu bekommen.

Geschäftskredite sind genauso schwer zu bekommen wie Eigenkapitalfinanzierungen. Sie erhalten zwar etwas Geld, jedoch in Form eines „Privatkredits“ und nicht als „Geschäftskredit“. Dies kann die Höhe des Geldbetrags, den Sie erhalten können, begrenzen.

Geringere Glaubwürdigkeit

Ein Einzelunternehmen verfügt zwar über eine gewisse Glaubwürdigkeit, diese ist jedoch nicht mit der einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung vergleichbar. Kleinunternehmer, die Einzelunternehmen betreiben, führen ihre Geschäfte grundsätzlich ohne Firmennamen. Dies kann zwar mit einem „Doing Business as” (DBA) behoben werden, doch nur sehr wenige Einzelunternehmer machen davon Gebrauch, da damit zusätzliche laufende Gebühren verbunden sind.

Was ist eine LLC?

Eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung (oder einfach gesagt eine LLC) ist eine rechtliche Unternehmensform, die bei kleinen Unternehmen sehr beliebt ist. Gesellschaften mit beschränkter Haftung bieten ähnliche Steuervorteile wie Einzelunternehmen, bieten jedoch zusätzlich Schutz vor persönlicher Haftung.

Das bedeutet, dass Sie im Gegensatz zu Einzelunternehmen nicht persönlich für jeden finanziellen Verlust Ihres Unternehmens haftbar gemacht werden können. Im Gegensatz zu Einzelunternehmen verfügen Sie über ein separates Geschäftskonto, und Ihre Vermögenswerte können im Falle einer Haftung wahrscheinlich nicht gepfändet werden. Lesen Sie unsere Informationen zu den besten Geschäftskonten für LLCs.

Der beste Zeitpunkt, um eine LLC zu gründen, könnte sofort sein.

LLCs bieten Flexibilität, da sie irgendwo zwischen Einzelunternehmen und Kapitalgesellschaften angesiedelt sind. Wenn Sie alleiniger Gesellschafter einer LLC sind, werden Sie möglicherweise automatisch als Einzelunternehmer besteuert. Wenn Sie jedoch Mitarbeiter haben, können Sie wählen, ob Sie als Kapitalgesellschaft besteuert werden möchten (ob es sich dabei um eine C-Corporation oder eine S-Corporation handelt, spielt keine Rolle). Lesen Sie unseren Leitfaden zum Vergleich zwischen einer Kapitalgesellschaft und einer LLC.

Vorteile einer LLC

LLCs sind für Unternehmer, die einen Schritt weiter gehen möchten, sehr vorteilhaft. Hier sind einige Gründe, warum Einzelunternehmer zu einer LLC wechseln.

Sie erhalten einen Schutz vor persönlicher Haftung

Als Eigentümer einer LLC erhalten Sie persönlichen Haftungsschutz vor Klagen, Geschäftsschulden, Insolvenz und anderen finanziellen Garantien. Das bedeutet, dass die Gläubiger nicht auf Ihr persönliches Vermögen zugreifen können, solange Sie Ihr persönliches Vermögen nicht mit Ihrem Geschäftsvermögen vermischen und keine persönlichen Bürgschaften eingehen.

Höhere Glaubwürdigkeit

Kleine Unternehmen, die unter dem Label LLC firmieren, genießen auf dem Markt ein höheres Maß an Glaubwürdigkeit. Da Sie beim Staat registriert sind, werden Sie automatisch auch als „professioneller“ angesehen. Dadurch gewinnen Sie nicht nur bei Ihren Kunden an Glaubwürdigkeit, sondern auch bei potenziellen Investoren, Mitarbeitern und Geschäftspartnern.

Es ist einfacher, eine Finanzierung zu erhalten.

Ob Sie nun Eigenkapital oder einen Geschäftskredit suchen, mit einer LLC ist es viel einfacher, diese zu erhalten. Da Sie über mehr Glaubwürdigkeit verfügen, sind Investoren eher bereit, ein Risiko mit Ihrem Unternehmen einzugehen. Gläubiger sind auch eher bereit, Ihnen einen Kredit zu gewähren, und dieser wird als Geschäftskredit und nicht als Privatkredit bezeichnet. Dazu gehören Factoring, Leasing, Handelskredite und viele andere finanzielle Vorteile.

Steuervorteile

Selbst wenn Sie technisch gesehen ein legales Unternehmen sind, ist es genau so, als würden Sie Steuern für Selbstständige zahlen, ohne ein Unternehmen mit einzubeziehen. LLCs vereinen die besten Eigenschaften von Einzelunternehmen und Kapitalgesellschaften und ermöglichen Ihnen eine Besteuerung, die am besten zu Ihrem Unternehmen passt. Das bedeutet auch, dass alle Ihre Gewinne und Verluste direkt in Ihre persönliche Steuererklärung einfließen und nicht in die des Unternehmens.

Lesen Sie mehr über die Anforderungen für eine LLC, wenn Sie eine solche gründen und von diesen Vorteilen profitieren möchten.

Nachteile von LLCs

Beim Vergleich zwischen Einzelunternehmen und LLC sehen wir zahlreiche Vorteile, aber es gibt auch einige Nachteile einer LLC:

Möglicherweise müssen Sie weitere Unterlagen einreichen.

Im Vergleich zu einem Einzelunternehmen müssen Sie mehr staatliche Formalitäten erledigen. Beispielsweise benötigen Sie eine Betriebsvereinbarung, wenn Sie eine LLC mit mehreren Mitgliedern sind. Möglicherweise benötigen Sie auch andere Lizenzen und Genehmigungen, die in Ihrer Branche erforderlich sind.

Jährliche staatliche Meldungen

Sie sind nun eine juristische Person und müssen daher jährlich eine staatliche Anmeldung vornehmen. Dafür müssen Sie die entsprechenden Anmeldegebühren entrichten. Wenn für Ihre Branche bestimmte Lizenzgebühren anfallen, müssen Sie diese ebenfalls entrichten.

Zusätzliche Steuern

Je nachdem, in welchem Bundesstaat Sie leben, müssen Sie möglicherweise zusätzlich zu Ihren persönlichen staatlichen, bundesstaatlichen und lokalen Steuern weitere Steuern zahlen. Das bedeutet, dass Sie möglicherweise zur Zahlung von Arbeitslosensteuern sowie von staatlichen Unternehmenssteuern aufgefordert werden.

Kosten für die Steuererklärung

Dies hängt größtenteils von der Art Ihres Unternehmens ab, aber aufgrund Ihrer Geschäftsausgaben müssen Sie möglicherweise mit höheren Kosten für die Erstellung Ihrer Steuererklärung rechnen.

Zahlen LLCs mehr Steuern als Einzelunternehmen?

Was die steuerliche Behandlung angeht, zahlen Einzelunternehmer und Eigentümer von LLCs Steuern auf ähnliche Weise. Beide verwenden die Durchlaufbesteuerung, was bedeutet, dass der Eigentümer die Steuern zahlt und nicht das Unternehmen.

Der Unterschied besteht darin, dass ein LLC-Eigentümer auch Gewerbesteuererklärungen beim Internal Revenue Service (IRS) einreichen muss. Möglicherweise müssen Sie zusätzliche Steuern für LLCs einreichen, dies hängt jedoch hauptsächlich davon ab, in welchem Bundesstaat Sie Ihre LLC gründen.

Mit anderen Worten: Die Steuerlast für beide Unternehmen mag in einigen Bundesstaaten gleich sein, in anderen Bundesstaaten kann der Steuersatz jedoch etwas höher sein. Manchmal müssen Sie als LLC mit mehreren Mitgliedern für jeden Anteilseigner Unternehmenssteuern zahlen.

Die Höhe Ihrer Steuern hängt auch von Ihrem Steuerstatus ab. LLCs sind die einzigen Unternehmen, die ihren Steuerstatus wählen können. Sie können sich dafür entscheiden, als Einzelunternehmer besteuert zu werden, oder Sie können wie eine S-Corporation zahlen. Es hängt alles davon ab, welche Steueroption für den Staat, in dem Sie sich befinden, besser ist.

Je nach Flächensteuergesetz zahlen Sie als LLC möglicherweise auch weniger Steuern als als Einzelunternehmer. Als Eigentümer einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung können Sie mehrere steuerliche Vorteile auf Bundes-, Landes- oder lokaler Ebene erhalten. Während der Steuersaison können Sie möglicherweise mehr Steuerabzüge für Ihr Unternehmen geltend machen, was sich langfristig als vorteilhafter erweisen kann.

Aus diesem Grund müssen Sie sich mit den Steuergesetzen Ihres Bundesstaates vertraut machen. Wenn Sie nicht in eine ungünstige Lage geraten möchten, müssen Sie den Steuerstatus wählen, der Ihren Bedürfnissen am besten entspricht.

Ist eine Ein-Personen-GmbH dasselbe wie ein Einzelunternehmen?

Man könnte meinen, dass eine Ein-Personen-GmbH und ein Einzelunternehmen dasselbe sind, einfach weil es nur eine Person im gesamten Unternehmen gibt, die die Geschäfte führt.

Physisch gesehen haben sie Recht – es gibt nur eine Person, die die Zügel in der Hand hält und die Arbeit erledigt. Sie können auch Mitarbeiter einstellen, wenn sie möchten, sie erhalten eine Durchlaufbesteuerung und sie können Lohnsteuern einbehalten, wenn sie Mitarbeiter oder Auftragnehmer beschäftigen.

Der Unterschied zwischen den beiden liegt in den Bestimmungen zum Haftungsschutz. Bei einem Einzelunternehmen sind Ihr Name und Ihr Unternehmen identisch – das bedeutet, dass bei geschäftlichen Schulden Ihr persönliches Vermögen auf dem Spiel steht. Gläubiger können diese Vermögenswerte pfänden, um die Schulden zu begleichen.

Andererseits ist eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung von Ihrem persönlichen Vermögen getrennt. Es handelt sich um eine steuerlich nicht berücksichtigte Einheit, die wie eine Kapitalgesellschaft funktioniert, aber die Vorteile eines Einzelunternehmens hat. Sie genießen die Steuervorteile einer selbstständigen Person, erhalten jedoch einen begrenzten Haftungsschutz (d. h. Ihr persönliches Vermögen ist nicht gefährdet).

Brauche ich eine LLC, wenn ich Einzelunternehmer bin?

Technisch gesehen benötigen Sie keine LLC , wenn Sie Einzelunternehmer sind. Einzelunternehmen stellen eine grundlegende Form der Unternehmensstruktur dar und ermöglichen es Ihnen, Ihre Geschäfte zu tätigen, ohne dass Sie sich als Unternehmer registrieren lassen müssen.

Auch wenn Sie diese Option vielleicht nicht unbedingt benötigen , lohnt es sich dennoch, sie in Betracht zu ziehen. Einzelunternehmen eignen sich gut für Unternehmer, die ihr Unternehmen klein halten und die Arbeit als „Nebenjob“ ausüben möchten. In diesem Fall benötigen Sie nicht unbedingt eine LLC.

Wenn Sie jedoch vorhaben, Ihr Unternehmen auszubauen, es zu Ihrem Hauptgeschäft zu machen und das Vertrauen Ihrer Kunden zu stärken, dann benötigen Sie möglicherweise eine LLC .

LLCs sind höherwertig als Einzelunternehmen, daher werden Menschen eher mit Ihnen zusammenarbeiten, wenn sie sehen, dass Sie die LLC-Flagge hissen.

Sie benötigen auch ein Einzelunternehmen, wenn Sie befürchten, dass Ihr persönliches Vermögen gepfändet wird. Einzelunternehmer sind in der Regel nicht vor Inkassounternehmen geschützt, und wenn Ihr Unternehmen schlecht läuft, können Ihr Haus, Ihr Auto oder Ihr persönliches Bankkonto gepfändet werden. Vor diesem Hintergrund tragen LLCs dieses Risiko nicht, und Ihr Vermögen genießt in der Regel persönlichen Haftungsschutz.

Ist es einfacher, ein Einzelunternehmen zu gründen als eine LLC?

Die Gründung eines Einzelunternehmens ist relativ einfach, da nur wenig Papierkram anfällt. Je nach Art Ihrer Tätigkeit müssen Sie möglicherweise bestimmte Genehmigungen, Lizenzen, Baugenehmigungen und einige andere zusätzliche Dokumente einholen – dies gilt jedoch nicht für alle Unternehmen. Wenn Sie nur ein Online-Geschäft betreiben (z. B. Content-Marketing), dann müssen Sie nicht so viel Papierkram erledigen.

Sie können sich dafür entscheiden, einige zusätzliche Dokumente erstellen zu lassen, wenn Sie sich die Angelegenheit erleichtern möchten. Um Ihnen beispielsweise während der Steuersaison zu helfen, können Sie eine Arbeitgeberidentifikationsnummer (EIN) beantragen. Sie können auch eine Betriebsvereinbarung abschließen, wenn Sie andere Personen für sich arbeiten lassen.

LLCs sind etwas aufwendiger als Einzelunternehmen, aber der Prozess ist dennoch recht einfach. Sie müssen sich einen offiziellen Namen dafür ausdenken, was bei informellen Unternehmensstrukturen nicht erforderlich gewesen wäre.

Sie müssen außerdem einen registrierten Vertreter benennen. Wenn es sich um eine Ein-Personen-Gesellschaft mit beschränkter Haftung handelt, dann können Sie das sein. Wenn es jedoch mehrere Mitglieder gibt, können Sie jemanden aus Ihrem Unternehmen auswählen, der diese Rolle übernimmt. Die Notwendigkeit einer Betriebsvereinbarung wird bei einer LLC noch größer.

Als LLC müssen Sie auch eine Satzung einreichen. Der Name und die Einzelheiten können von Bundesstaat zu Bundesstaat unterschiedlich sein, aber wenn Sie jemanden finden, der Ihnen direkte Unternehmensberatung anbietet, kann der Prozess erheblich vereinfacht werden. Lesen Sie unsere Informationen darüber, wie viel es kostet, eine LLC zu gründen.

Was ist besser: LLC oder Einzelunternehmen?

Jede Unternehmensstruktur hat ihre eigenen Vorteile, daher kann man nicht sagen, dass eine besser ist als die andere. Eine LLC ist für diejenigen geeignet, die nach risikoarmen Unternehmen suchen, da sie Schutz vor persönlicher Haftung bietet. Neben dem rechtlichen Schutz gewinnen Sie auch an Glaubwürdigkeit.

Ein Einzelunternehmen ist jedoch mit weniger Papierkram verbunden. Sie müssen nicht so viele Lizenzen beantragen und auch nicht so viele Jahresgebühren zahlen. Allerdings verlieren Sie an Glaubwürdigkeit, da es sich um die grundlegendste Form der Unternehmensstruktur handelt.

Einzelunternehmen vs. LLC – Die Zusammenfassung

Sowohl LLCs als auch Einzelunternehmen haben ihre Vor- und Nachteile. Das eine bietet Schutz vor persönlicher Haftung, während das andere weniger Aufwand bedeutet. Das eine eignet sich eher für größere, wachsende Unternehmen, während das andere eher für kleinere Nebentätigkeiten zu empfehlen ist. Es liegt an Ihnen zu entscheiden, welche Art von Geschäft Sie betreiben möchten.