Regras LLC 2025: Requisitos essenciais explicados

As regras da LLC em 2025 concentram-se em garantir a conformidade com os regulamentos específicos de cada estado para a constituição e manutenção de uma Sociedade de Responsabilidade Limitada. Os principais requisitos incluem escolher um nome comercial exclusivo, nomear um agente registrado, registrar os estatutos da organização e criar um acordo operacional. Além disso, as LLCs devem apresentar relatórios anuais e pagar as taxas associadas para permanecerem em situação regular. Os benefícios de constituir uma LLC incluem proteção de responsabilidade limitada, tributação pass-through e flexibilidade operacional. Para estabelecer com sucesso uma LLC, os empresários devem consultar as diretrizes estaduais, preparar a documentação necessária e considerar aconselhamento jurídico para navegar por cenários regulatórios complexos. Compreender esses requisitos é fundamental para os empreendedores que desejam aproveitar as vantagens da estrutura de uma LLC em 2025.

As sociedades de responsabilidade limitada (LLC) tornaram-se uma forma popular para os empresários aumentarem seu poder de mercado, mas também existem alguns requisitos relativos às LLC que você precisa ter em mente.

Você deve entender como uma LLC difere das empresas individuais e das sociedades anônimas, bem como as etapas necessárias para constituir uma LLC. Leia nosso artigo e encontre as informações que você precisa.

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O que é uma LLC?

Uma Sociedade de Responsabilidade Limitada (comumente referida como LLC) é uma estrutura empresarial que oferece tributação transitória e proteção de responsabilidade limitada. Normalmente, uma sociedade de responsabilidade limitada é transformada a partir de uma empresa individual (entidade ignorada), mas também pode ser constituída como o primeiro negócio.

Semelhante às sociedades anônimas, as sociedades de responsabilidade limitada são entidades comerciais separadas dos proprietários. Como resultado, caso uma empresa entre em dívida, falência ou qualquer forma de responsabilidade, o proprietário da empresa não pode ser responsabilizado pessoalmente.

Dessa forma, seus bens pessoais não podem ser apreendidos. Caso o negócio vá mal, o único ativo que pode ser apreendido é a conta bancária da empresa ou bens estritamente relacionados com o negócio. É sempre recomendável abrir uma nova conta comercial específica para sua LLC. Na verdade, você poderia começar a abrir uma nova conta bancária sem uma LLC.

Benefícios de constituir uma LLC

Existem várias razões pelas quais a maioria das pessoas prefere constituir uma LLC em vez de uma empresa individual. Aqui estão os benefícios mais importantes da LLC:

Os membros recebem responsabilidade limitada

Quando você é proprietário único, sua empresa e você representam a mesma entidade. Isso significa que, se você contrair dívidas comerciais ou estiver sujeito a responsabilidade pessoal, os credores têm todos os direitos de apreender seus bens pessoais (conta poupança, casa, etc.).

No entanto, como proprietário de uma LLC, você não tem esse receio. A estrutura da sua empresa e a sua pessoa física são mantidas separadamente. A menos que você esteja sujeito à quebra do véu corporativo, seus bens não podem ser tocados. Os únicos bens que podem ser potencialmente apreendidos são aqueles diretamente relacionados ao negócio. Você precisaria de uma LLC para proteção de responsabilidade pessoal.

Tratamento fiscal de repasse

Proprietários individuais e proprietários de empresas podem ter muito o que fazer quando a época dos impostos se aproxima. No entanto, com uma sociedade de responsabilidade limitada, você obtém algo chamado “tributação pass-through”.

Com a tributação pass-through, os lucros ou prejuízos comerciais são “transferidos” para o proprietário da empresa, sendo declarados em sua própria declaração de imposto de renda pessoal.

Se sua LLC tiver impostos a pagar, eles serão pagos individualmente. Isso difere da maioria das empresas, que são tributadas como entidades comerciais e acabam pagando mais durante a temporada de impostos.

Mais credibilidade

Se você abrir uma empresa individual ou administrar uma sociedade, você ganha um certo grau de credibilidade, mas geralmente isso não é suficiente. No entanto, as LLCs estão muito acima na “cadeia alimentar”, o que significa que são vistas como a opção mais poderosa e confiável. Se você criar uma LLC, terá mais chances de estabelecer credibilidade entre seus clientes e parceiros.

Menos requisitos de conformidade

O estado impõe menos formalidades contínuas e requisitos de conformidade em comparação com uma sociedade em nome coletivo, empresas individuais ou sociedades anônimas. Isso significa que você terá menos dores de cabeça na hora de montar seu negócio e mantê-lo funcionando.

Afiliações flexíveis

Os membros de uma LLC podem ser sociedades, pessoas físicas, pessoas jurídicas ou fundos fiduciários — e não há limite para o número de membros. Também há menos limitações em termos de adesões.

Por exemplo, as sociedades S têm mais limitações no que diz respeito a quem pode ser acionista e também há um limite máximo para isso. Ao constituir uma LLC, você não será limitado por essas restrições.

Melhor estrutura de gestão

Ao constituir uma sociedade de responsabilidade limitada (LLC), obtém-se uma estrutura de gestão mais vantajosa em comparação com uma sociedade anónima, por exemplo. Uma LLC é administrada pelos membros, e você pode designar qualquer pessoa da sua empresa para administrá-la.

Isso difere das corporações, onde tudo é gerenciado por um conselho de administração. Isso significa que, para as empresas, você não precisa necessariamente ser acionista, desde que faça parte do conselho. As LLCs oferecem mais poder para supervisionar o seu próprio negócio.

Leia nosso recurso sobre as desvantagens de uma LLC para que você possa tomar a decisão certa.

Quais são os requisitos para constituir uma LLC?

Antes de passar aos requisitos de uma LLC, você deve entender a diferença entre o que é “obrigatório” e o que é “necessário”.

Os documentos legais exigidos são aqueles que são obrigatórios pela lei estadual e sem os quais você não pode prosseguir com seus negócios. Os documentos “necessários” não são exigidos pela lei estadual, mas é altamente recomendável que todas as empresas os tenham, caso desejem evitar complicações legais no futuro.

Todas as LLC exigem que você preencha um formulário de Certificado de Organização (também conhecido como Artigos de Organização). Os Artigos de Organização servem como prova da existência da sua LLC no estado. Ao preencher o formulário de Artigos de Organização, não se esqueça de que você também terá que pagar uma taxa de registro.

Você também precisa de um Acordo Operacional ao constituir uma LLC. Não é exigido pelo estado, mas pode ser muito útil para fins de impostos federais. Ele fornecerá um plano sobre como sua entidade jurídica será gerenciada.

Você também precisará de um Número de Identificação do Empregador (EIN) fornecido pela Receita Federal, bem como de uma licença comercial. Ao contrário das entidades desconsideradas, você não pode mais ignorar esses tipos de documentos legais. Você também pode precisar obter uma licença de zoneamento, para garantir que está operando dentro dos requisitos da área.

Dependendo do estado em que você se encontra, pode haver algumas pequenas diferenças. Por um lado, as taxas de registro podem ser diferentes, portanto, é recomendável verificar as leis do seu estado. É aqui que contratar um escritório de advocacia pode ser bastante útil.

Como posso constituir uma LLC?

A constituição de uma LLC envolve algumas etapas padrão que todos precisam seguir. Não são necessariamente difíceis, mas talvez seja necessário recorrer à ajuda de alguns serviços jurídicos. Entre em contato com um escritório de advocacia para que eles possam ajudá-lo com os documentos legais.

Dito isso, para constituir uma LLC, você terá que seguir as seguintes etapas:

Escolha um nome para sua LLC

Obviamente, a primeira coisa que você deve fazer ao criar uma LLC é escolher um nome para ela. Tenha em mente que existem certos requisitos que você precisa respeitar, incluindo:

• O nome precisa ser original
• Deve terminar com Sociedade de Responsabilidade Limitada ou LLC.
• Não deve conter termos restritos ou proibidos, a menos que você tenha sido especificamente autorizado a usar esse termo.

Pode ser necessário verificar o banco de dados de LLC do seu estado para ver se há outras empresas que utilizam o nome que você deseja ou não. Depois de encontrar um nome que seja adequado para você, você pode registrá-lo com os documentos de constituição da sua LLC (ou seja, o seu Contrato Social).

Nomear um agente registrado

Um agente registrado é uma conexão entre sua sociedade de responsabilidade limitada e o governo. A função de um agente registrado é lidar com o trabalho jurídico, possíveis taxas de registro ou qualquer outro aspecto legal.

Tenha em mente que, ao constituir uma LLC, tanto os proprietários de pequenas empresas quanto os agentes registrados devem ser residentes no estado em que operam. Além disso, devem poder fornecer um endereço físico legal.

Como proprietário da LLC, você pode optar por fazer esse trabalho sozinho ou pedir a outros membros que o façam por você, desde que eles tenham um conhecimento jurídico razoável.

Caso contrário, você pode contratar os serviços jurídicos de um escritório de advocacia ou optar por alguns serviços de agente registrado. Dessa forma, você terá certeza de que a pessoa que está realizando o trabalho é realmente um profissional.

Decida sobre a gestão

Dependendo da LLC que você deseja constituir, você pode optar por ela ser administrada pelos membros ou por um gerente. Na maioria dos casos, a maioria das LLCs opta por ser administrada por seus próprios membros.

No entanto, dependendo do nível de conhecimento ou preferências, você também pode ter uma entidade externa gerenciando sua LLC - algo como um conselho de administração. As decisões importantes para a LLC serão votadas pelos gerentes.

Publicar um aviso público

Isso não é obrigatório em todos os estados, por isso é recomendável verificar com seu agente registrado potencial ou seu advogado. Dependendo do estado onde você está iniciando sua sociedade de responsabilidade limitada (LLC), talvez seja necessário publicar um aviso público no jornal local antes de constituir oficialmente uma LLC.

Depois de publicá-lo, você deve anexar uma declaração juramentada aos seus documentos legais no cartório. Procure a ajuda do jornal local para realizar esta etapa, pois eles provavelmente já estão familiarizados com todo o processo.

Registre o Contrato Social

Neste momento, você já tem toda a documentação legal necessária em mãos, então é hora de oficializar o negócio. Os Artigos de Organização representam um tipo de documento legal que fornecerá ao seu estado as principais informações sobre sua LLC.

Essas informações básicas incluirão:

• Os nomes e assinaturas dos proprietários da LLC. Se você estiver formando uma estrutura de LLC com um único membro, apenas o seu nome será necessário.
• O nome e endereço da sua LLC
• O nome e endereço do seu agente registrado designado

Os documentos da sua LLC devem ser apresentados ao Secretário de Estado ou a um escritório afiliado. Você pode fazer isso por fax ou pelo correio tradicional. Dependendo do estado, você também pode ter que pagar uma taxa de registro, que pode variar entre US$ 40 e US$ 900.

Depois que o formulário for aprovado, você receberá um certificado que reconhece a existência da sua LLC. Você se tornará uma entidade empresarial oficial.

Apresente seus relatórios anuais e pague as taxas

Dependendo do estado, ao constituir uma LLC, você precisa apresentar relatórios anuais. Dependendo do caso, você também pode ter que pagar uma taxa anual de registro.

Alguns estados não exigem o pagamento de taxas quando você apresenta relatórios anuais. No entanto, outros estados, como a Califórnia, exigem que você declare um imposto anual de LLC de US$ 800. Você também pode ter que pagar outras taxas de renda se seus lucros ultrapassarem determinados limites.

É uma boa ideia manter-se sempre informado sobre este assunto. Seu agente registrado deve ser capaz de lidar com essas questões com base no Código da Receita Federal, ou você mesmo pode encontrá-las no site do IRS.

Leia mais sobre os melhores estados para constituir uma LLC.

Obtenha licenças e autorizações

Dependendo da localização da sua empresa, ao constituir uma LLC, você também pode ter que obter certas licenças e autorizações. Por exemplo, se você planeja administrar sua empresa LLC em casa, deve se certificar de que a administração de zoneamento permite isso.

Você também pode precisar obter uma licença comercial junto com a autorização, mas, mais uma vez, isso varia de estado para estado. Você pode verificar as informações necessárias junto à Administração de Pequenas Empresas dos Estados Unidos.

Criar um Acordo Operacional de LLC

Embora nem todos os estados exijam um acordo operacional, ainda assim é altamente recomendável que você faça um. O acordo operacional será responsável por definir as regras internas da sua LLC.

Pode ser tão complexo quanto o proprietário da LLC desejar, mas quanto mais detalhado for, melhor será para você no futuro. Isso apresentará quaisquer disputas potenciais entre você e os outros membros da LLC.

Um acordo operacional pode abranger várias cláusulas, incluindo, entre outras:

• Que poder de voto têm os membros?
• Direitos e responsabilidades de cada membro
• A estrutura administrativa da LLC
• Distribuição de prejuízos e lucros aos membros
• A forma como todas as reuniões e votações serão realizadas

Um acordo operacional é muito conveniente, pois permite que você adapte o negócio ao seu gosto. Ele também fornece uma lista de informações detalhadas desde o início. Por exemplo, se você deseja encerrar sua LLC, pode incluir as diretrizes ou regras sobre como os ativos devem ser distribuídos. Isso fortalece a responsabilidade limitada e ajuda a evitar conflitos, simplesmente porque cada membro sabe exatamente o que esperar.

Conclusão

A constituição de uma LLC pode ter suas complicações, desde registros comerciais até a apresentação de um relatório anual sobre seus lucros. Apesar dos documentos legais que você terá que lidar, é um tipo de empresa com boa reputação. Ao decidir constituir uma sociedade anônima ou uma LLC, certifique-se de ponderar todos os prós e contras. É muito confiável entre os clientes, e os benefícios fiscais lhe trarão muitos lucros.