Os melhores estados para abrir uma LLC: prós e contras a considerar

Os melhores estados para abrir uma LLC são Delaware, Nevada e Wyoming. Você não encontrará um estado com melhores incentivos para formar uma Sociedade de Responsabilidade Limitada (LLC) do que esses três. Desde a isenção do imposto de renda estadual, do imposto de renda corporativo e do imposto sobre vendas, até a proteção da sua identidade como proprietário da empresa, você tem todos os motivos para abrir sua LLC em um desses estados.

Mas, aqui está uma surpresa. Mesmo com todas essas vantagens financeiras, os estados mencionados podem não ser os melhores para você constituir uma LLC? A menos que você resida em um deles.

Se você não mora em Delaware, Nevada ou Wyoming, as desvantagens financeiras de abrir sua LLC em um desses estados muitas vezes superam os benefícios que eles oferecem.

Portanto, a menos que haja circunstâncias especiais que discutiremos, o melhor estado para CONSTITUIR uma LLC é o seu estado de origem.

Mas, um passo de cada vez. Primeiro, vamos explorar o que torna esses estados os mais favoráveis aos negócios para sua LLC e, em seguida, podemos explicar por que faz mais sentido abrir sua LLC em seu estado de origem.

Concluiremos a publicação com um truque simples que você pode usar para reduzir sua obrigação tributária, independentemente do estado em que você se encontra.

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Os três estados mais favoráveis aos negócios para constituir uma LLC

Vamos revisar rapidamente os três melhores estados para formar uma Sociedade de Responsabilidade Limitada quando você estiver pronto.

Delaware

De acordo com a Divisão de Corporações de Delaware, o estado abriga mais de um milhão de empresas, incluindo mais de 66% das empresas da Fortune 500. E uma das principais razões pelas quais essas empresas preferem o estado é devido às inúmeras maneiras que ele lhes permite reduzir suas obrigações fiscais.

Em Delaware, não há imposto sobre vendas, o que significa que você paga menos por cada compra que faz para sua LLC. E enquanto muitos estados sem imposto sobre vendas tentam compensar isso cobrando impostos mais altos sobre renda, patrimônio ou propriedade, Delaware continua sendo um dos estados com os menores impostos sobre renda pessoal e imposto anual de franquia.

O problema é que todas as empresas são obrigadas a pagar um imposto alternativo sobre entidades comerciais no valor de US$ 300 (no momento da redação deste artigo), independentemente de terem obtido lucros.

Além disso, se você é uma empresa que vende mercadorias ou tem funcionários, será obrigado a pagar o imposto sobre receita bruta. O valor que você paga depende do tipo de negócio.

Também vale a pena notar que Delaware não tributa rendimentos fora do estado, o que pode ajudar a reduzir seus impostos estaduais sobre o rendimento se a grande maioria dos seus negócios vier de um estado diferente. Digo “poderia” porque você ainda precisará de um registro de LLC estrangeira no estado onde você está fazendo negócios e estará sujeito às alíquotas de impostos desse estado. Mais sobre isso posteriormente.

O processo de constituição de uma LLC no estado de Delaware também é muito rápido e mais barato do que em muitos outros estados. Os principais custos da LLC que você incorre são os custos de registro dos Artigos de Organização e o custo da licença de operação da sua LLC.

O custo de pagar por um agente registrado pode ser evitado, pois Delaware permite que você ou um membro da sua LLC atue como agente. A única condição é que a pessoa escolhida tenha um endereço físico no estado.

Além disso, como uma LLC de Delaware, você não precisa apresentar relatórios anuais destacando todas as suas atividades comerciais do ano.

A outra razão pela qual Delaware seria uma ótima escolha para sua LLC é o tribunal de chancelaria. Em outros estados, as questões comerciais são tratadas em tribunais de direito consuetudinário e, muitas vezes, não são consideradas prioritárias. Consequentemente, pode levar anos até que um caso seja resolvido.

O Tribunal de Chancelaria de Delaware funciona de maneira diferente. Em vez de ser julgada por um júri, a disputa passa por um painel de juízes cuja área de especialização é o direito comercial. O resultado é a rápida resolução de disputas.

Por fim, Delaware é um ótimo local para sua LLC se você deseja permanecer anônimo. O estado não exige que você preencha seus dados pessoais ao registrar a empresa.

Nevada

Nevada é outra opção atraente para proprietários de pequenas empresas, graças às muitas isenções fiscais que oferece. Mais notavelmente, Nevada não cobra imposto de renda estadual. E como todos os rendimentos das LLCs são considerados rendimentos pessoais, isso significa que você não precisa pagar imposto de renda empresarial.

Além disso, o estado não cobra imposto sobre as sociedades, imposto sobre ganhos de capital, imposto sobre heranças nem impostos de franquia.

No entanto, você será obrigado a pagar imposto comercial se os ganhos anuais da sua LLC excederem US$ 4 milhões.

Nevada também é um ótimo local se você procura privacidade. Não é necessário que o proprietário ou os membros da LLC revelem seus dados pessoais, como nomes, durante a constituição da LLC. Melhor ainda, as LLCs de Nevada permitem que você nomeie um gerente nomeado, o que garante que você permaneça completamente anônimo, já que é obrigatório que os nomes dos gerentes da LLC sejam registrados publicamente.

A possibilidade de nomear um membro representante não é excelente apenas para a privacidade, mas também para a proteção de ativos. Como seu nome não consta nos registros públicos, você não está diretamente vinculado à empresa e seus bens pessoais estarão protegidos caso a empresa enfrente um processo judicial.

Ainda assim, em matéria de privacidade, Nevada não tem um acordo de compartilhamento de informações com agências externas, incluindo a Receita Federal.

Por fim, se você é uma LLC de Nevada, não está sujeito a requisitos operacionais formais, como a realização de reuniões anuais. Você também não é obrigado a ter um acordo operacional.

Ainda assim, recomendamos que você crie um acordo operacional . É fundamental para o bom funcionamento do seu negócio.

Wyoming

Nossa última escolha para os estados mais favoráveis aos negócios em Wyoming. Motivo? Grandes benefícios fiscais e privacidade para os proprietários de LLCs em Wyoming.

Assim como Nevada, Wyoming não cobra imposto de renda individual. E como o IRS não faz distinção entre as LLCs e seus proprietários, isso significa que você não paga impostos sobre a renda do seu negócio.

Além disso, você não é obrigado a pagar impostos de franquia. Você ainda precisa pagar imposto sobre vendas, mas os 4% exigidos são mais baixos do que na maioria dos outros estados.

O custo inicial de constituição de uma LLC também é significativamente mais baixo em Wyoming em comparação com outros estados. Você não precisa pagar uma licença operacional e as taxas de registro estadual são de cerca de US$ 50.

E se você procura privacidade, então você a encontrará em Wyoming, pois o estado não mantém registros públicos de propriedade de LLCs. Melhor ainda, Wyoming oferece suporte a uma procuração vitalícia, na qual você nomeia outro membro da LLC para representar sua participação acionária na empresa.

O Wyoming também oferece uma proteção de responsabilidade civil mais sólida do que outros estados, mesmo que você seja uma LLC com um único membro. A empresa é uma entidade jurídica separada, com seu próprio número de identificação fiscal federal. Mesmo que um membro saia ou um novo membro seja adicionado, a empresa permanecerá inalterada.

Isso difere da maioria dos outros estados, que exigem que a empresa seja dissolvida e reformada se houver uma mudança na composição dos membros.

O melhor estado para constituir uma LLC ou sociedade de responsabilidade limitada: o seu estado de residência

Ao constituir uma LLC, Delaware, Nevada e Wyoming podem oferecer todos esses incentivos desejáveis, mas a verdade é que nenhum deles fará sentido a menos que você resida nos referidos estados.

Isso porque, de acordo com a lei, você só pode fazer negócios onde sua LLC está registrada. Nesse caso, você está administrando uma LLC nacional. Uma LLC doméstica é aquela que você registra no estado onde reside ou uma LLC no seu estado de origem.

Se você conduzir negócios fora do estado onde foi constituída, ela será considerada uma LLC estrangeira e você precisará registrá-la como tal nesse novo estado.

Para maior clareza, digamos que você mora em Nova Jersey. Com uma alíquota de imposto de renda pessoal de 3,5% a 8,97%, uma alíquota de imposto corporativo de 6,5% a 7,5% e uma alíquota de imposto sobre vendas superior a 6%, Nova Jersey não é o que se poderia chamar de um estado favorável aos negócios.

Então, você decide abrir sua LLC em Delaware, onde não há imposto sobre vendas e o imposto de renda é mínimo. O problema é que você não pode conduzir negócios legalmente em Nova Jersey, a menos que se registre como uma LLC estrangeira no estado.

E adivinhe o que acontece quando você se registra como uma Sociedade de Responsabilidade Limitada (LLC) estrangeira em Nova Jersey? Sua LLC passa a estar sujeita às mesmas leis tributárias das quais você estava tentando escapar. E como se isso não bastasse, agora você está administrando duas LLCs, o que significa o dobro do custo e o dobro do esforço.

Todos os anos, você deve pagar taxas de registro, taxas de relatório anual e as taxas nominais exigidas para licença comercial para ambas as LLCs. Você também precisa pagar por um agente registrado no estado estrangeiro, pois não está fisicamente localizado lá.

Agora, você entende por que não faz sentido registrar uma LLC no seu estado de origem em vez de fora do estado em que você reside?

Não só você não está obtendo os benefícios fiscais que o atraíram para o referido estado, como também acaba tendo despesas extras para cobrir e trabalho extra na gestão do seu negócio, pois agora você tem duas LLCs.

E se eu tiver um negócio online?

Nada muda. As transações comerciais podem estar ocorrendo online, mas você está trabalhando em algum lugar, talvez em sua casa.

Se você mora na Califórnia e registrou sua empresa em Wyoming, ainda precisará registrá-la como uma LLC estrangeira na Califórnia, onde estará sujeita às leis da Califórnia relativas a LLCs.

Consequências por não registrar uma LLC estrangeira

Se registrar uma empresa só traz complicações extras, por que não simplesmente abrir mão do processo, certo? Bem, você pode fazer isso, mas esteja preparado para as consequências.

Diferentes estados têm diferentes penalidades para empresas que são flagradas operando sem o registro comercial adequado. A Califórnia, por exemplo, exigirá que você pague uma multa de US$ 2.000 se for encontrado operando sem o registro necessário.

O outro perigo de não estar devidamente registrado no estado em que você opera é que, se ocorrer um incidente legal, as leis estaduais não irão protegê-lo. Você não pode processar indivíduos ou outras empresas porque o estado não o reconhece como uma estrutura empresarial legítima.

A exceção: quando constituir uma LLC fora do estado

Existem três casos em que pode fazer sentido registrar sua empresa em um estado diferente daquele em que você mora.

Você administra uma empresa LLC focada no setor imobiliário.

Todas as atividades comerciais, incluindo transações financeiras relacionadas com o imóvel, ocorrerão no local onde o imóvel está localizado. Portanto, se o investimento imobiliário for fora do seu estado de origem, é lá que você deve registrar sua LLC.

Você quer privacidade

Se o anonimato for fundamental e superar quaisquer desvantagens financeiras, essa seria uma boa razão para constituir sua LLC nos estados que recomendamos. A LLC que você criar em Wyoming, Nevada ou Delaware atuaria então como controladora da LLC que você registrar em seu estado de origem.

Você não é residente nos EUA, mas possui uma empresa nos EUA

Nesse caso, Wyoming é o melhor estado para registrar sua LLC, pois possui as leis mais favoráveis aos estrangeiros.

Um truque simples para reduzir sua obrigação tributária em qualquer estado

Agora, se a sua principal motivação para querer constituir sua LLC fora do seu país de origem é obter uma redução fiscal, tenho boas notícias para você.

Tenho uma dica que pode ajudá-lo a reduzir sua obrigação tributária em até US$ 10.000 sem passar pelo incômodo de administrar duas LLCs.

Estou falando sobre deduções fiscais. O IRS permite que você deduza despesas comerciais de sua renda comercial ao declarar impostos, mas, infelizmente, muitos empresários não têm ideia de todas as deduções que podem fazer.

Assim, acabam pagando impostos a mais todos os anos.

Exemplos de despesas comerciais dedutíveis dos impostos

Aqui estão algumas despesas dedutíveis nas quais você pode receber um crédito fiscal ou dedução.

Despesas comerciais

Todas as despesas necessárias para iniciar e administrar seu negócio são dedutíveis. Isso inclui custos de transporte, custo de matérias-primas, mão de obra, custos de armazenamento e o custo inicial da sua LLC.

Despesas com educação

Se, por exemplo, você decidir fazer um curso que ajude a manter ou melhorar as habilidades necessárias para administrar sua LLC, você pode deduzir o custo do curso como despesa educacional. Outras despesas educacionais que você pode deduzir incluem mensalidades, livros, custos de pesquisa e também custos de transporte e viagem incorridos para obter a educação.

Deduções relacionadas à saúde

O IRS permite que os membros da LLC deduzam despesas como prêmios pagos por uma apólice de seguro saúde que cubra cuidados médicos ou uma apólice de seguro de cuidados de longo prazo para você, seu cônjuge e dependentes.

Dívidas comerciais incobráveis

Uma dívida incobrável é dinheiro que lhe é devido, mas que não consegue cobrar. Por exemplo, se você emprestou dinheiro a um cliente ou vendeu mercadorias a crédito a clientes e ainda não recebeu o pagamento, o IRS permite que você deduza esses valores durante o processo de declaração.

Agora, como você pode imaginar, controlar todas essas despesas dedutíveis não é tarefa fácil. Primeiro, você precisa conhecer bem todos eles. Em seguida, você deve guardar os recibos necessários para comprovar as despesas.

Você pode fazer isso manualmente, mas os empresários inteligentes são aqueles que entendem a importância da automação. E é aí que entramos.

Fornecemos um software de controle de despesas que faz todo o trabalho pesado por você.

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Nosso software integra-se à sua conta comercial e cartão de crédito, importando e categorizando suas transações para que você nunca precise adivinhar para que serviu uma determinada despesa.

Ele também permite digitalizar recibos para o acompanhamento adequado das transações feitas em dinheiro. O scanner de recibos está equipado com tecnologia de reconhecimento óptico de caracteres que lê o conteúdo do recibo digitalizado e insere os dados no seu relatório de despesas.

Mais importante ainda, o Bonsai Tax rastreia as despesas dedutíveis na sua LLC e as baixa automaticamente. A ferramenta utilizará todas essas informações para estimar os impostos trimestrais da sua empresa.

Esse é um ótimo recurso que ajudará a garantir que a temporada de impostos nunca o pegue desprevenido financeiramente. Isso também é uma boa notícia para organizações que têm uma obrigação tributária prevista superior a US$ 1.000, uma vez que a Receita Federal exige que elas paguem impostos trimestralmente.

O Bonsai também vem com outros recursos extras, como um sistema de faturamento que suporta solicitações de pagamento automáticas, lembretes de pagamento e a opção de adicionar multas por atrasos nos pagamentos.

O sistema suporta várias opções de pagamento, incluindo cartão de crédito, ACH e PayPal.

Você pode experimentar nosso software por 14 dias sem nenhum custo.

Conclusão

A última coisa que você quer é registrar sua LLC no estado errado só porque quer economizar dinheiro. Já vimos isso acontecer e, infelizmente, o processo de redomesticação (novo registro da sua empresa no seu estado de origem) é um pesadelo.

Isso envolve etapas desnecessárias, como encerrar sua conta bancária comercial para abrir uma nova em seu estado de origem, registrar novamente sua nova LLC junto a fornecedores e prestadores de serviços e atualizar o IRS.

Não somos um escritório de advocacia e não podemos oferecer aconselhamento jurídico, mas esperamos que agora você tenha as informações necessárias para tomar uma decisão da qual não se arrependerá mais tarde.