Wer bekommt keine 1099? Eine einfache Aufschlüsselung der Anforderungen

Jedes Jahr im Januar erhalten Freiberufler in der Regel das Formular 1099-MISC oder das neue Formular 1099-NEC per Post von ihrem Arbeitgeber oder ihren Kunden.

Sie sollten davon ausgehen, dass Sie von jedem Arbeitgeber oder Kunden, der Ihnen im Laufe des Jahres 600 Dollar oder mehr gezahlt hat, ein Formular 1099 erhalten. Allerdings ist nicht jedes Unternehmen auf dem Laufenden, was die Ausstellung von 1099-Formularen für seine Auftragnehmer angeht.

Ich habe Fälle gesehen, in denen das Formular 1099-MISC oder 1099-NEC nicht erhalten wurde, um sonstige Einkünfte oder Vergütungen für Nicht-Arbeitnehmer zu melden. Das liegt oft daran, dass der Arbeitgeber es versäumt hat, das Formular zu verschicken. Einige Arbeitgeber wissen jedoch möglicherweise nicht, welchen Auftragnehmern sie ein Formular 1099 zusenden müssen und welche kein Formular benötigen.

Dies führt zu der Frage, wer erhält kein 1099-Formular?

Gründe, warum das Formular 1099-MISC/NEC nicht erhalten wurde

Das IRS-Formular 1099 ist in der Regel bis spätestens 31. Januar einzureichen. Wenn Sie Ihr Formular bis Februar noch nicht erhalten haben, kann ich verstehen, dass Sie langsam in Panik geraten. Es gibt keinen Grund zur Sorge, denn oft gibt es einen guten Grund dafür, dass Sie kein Formular 1099-MISC oder Formular 1099-NEC erhalten haben.

In einigen Fällen geht Ihr Formular auf dem Postweg verloren. In anderen Fällen wird dieses Formular nicht ausgestellt, obwohl es eigentlich ausgestellt werden müsste.

Wenn Sie nicht wissen, was Sie tun sollen, weil Sie Ihr Formular nicht erhalten haben, müssen Sie sich möglicherweise an den Aussteller wenden und dieses Formular anfordern. Ob Sie diesen Schritt unternehmen müssen, hängt von der Art des Formulars 1099 und Ihren individuellen Umständen ab.

Was ist ein 1099-Formular?

Wenn Sie neben Ihrem Gehalt noch andere Einkünfte erzielen, sollten Sie ein Steuerformular vom IRS mit einer Zusammenfassung Ihrer Einkünfte erhalten. Ein gutes Beispiel hierfür sind Selbstständige oder unabhängige Auftragnehmer. Dieses Formular wird als 1099-Formular bezeichnet.

Das Formular 1099 selbst muss bei der Einreichung Ihrer Steuererklärung nicht beigefügt werden. Sie müssen lediglich den Betrag des Einkommens auf dem Formular 1099 angeben, das Sie erhalten haben. Wenn Sie also nicht über das eigentliche 1099-Formular Ihres Kunden verfügen, ist das kein Problem, vorausgesetzt, Sie wissen, wie viel Sie melden müssen.

Die verschiedenen Arten von 1099-Formularen

Es gibt verschiedene Arten von 1099-Formularen, die zur Meldung unterschiedlicher Einkommensquellen an die US-Steuerbehörde IRS verwendet werden:

• 1099 MISC: Das Formular 1099-MISC dient zur Meldung von sonstigen Einkünften.

• 1099-NEC: Das Formular 1099-NEC wird nun zur Meldung von Vergütungen an Nicht-Arbeitnehmer verwendet (weitere Informationen zur Frist für das Formular 1099-NEC).

• 1099 INT: Dieses Formular wird zur Meldung von Zinserträgen verwendet.

• 1099 DIV: Dividendeneinkünfte werden in diesem Formular aufgeführt.

• 1099 C: Dieses Formular umfasst neben anderen Arten von Schulden auch erlassene Schulden.

• 1099 G: Zur Meldung von Arbeitslosengeld und lokalen und staatlichen Steuerrückerstattungen.

• 1099 R: Das Formular 1099-R wird verwendet, um Auszahlungen aus einem IRA-Konto und Renten zu melden.

• 1099 B: Zur Meldung von Tauschgeschäften und Maklergeschäften.

• 1099 S: Dieses Formular dient zur Meldung von Immobilientransaktionen.

Was ist das gängigste 1099-Formular?

Das gängigste Formular für Freiberufler, Selbstständige und unabhängige Auftragnehmer ist in der Regel das 1099-NEC. Der Grund dafür ist, dass darin die Einkünfte ausgewiesen sind, die Kunden Ihnen für das Steuerjahr gezahlt haben.

Unabhängig davon, ob Sie 1099-Formulare erhalten oder nicht, sind Sie gesetzlich verpflichtet, diese Einkünfte bei Ihrer Steuererklärung anzugeben. Möglicherweise haben Sie dieses Formular erwartet und sind besorgt, weil Sie es nicht erhalten haben.

Die Wahrheit ist, dass ich schon oft erlebt habe, dass 1099-Formulare verloren gegangen sind. Wenn Sie jedoch ein mageres Jahr hatten oder einfach keine Kunden hatten, die Ihnen im Laufe des Jahres mehr als 600 Dollar gezahlt haben, benötigen Sie möglicherweise kein Formular.

Ausnahmen für den Erhalt einer 1099?

Es gibt einige Ausnahmen für Personen, die kein Formular 1099 für Zahlungen erhalten. Im nächsten Abschnitt gehen wir auf die Fälle ein, in denen man kein Formular 1099-MISC oder 1099-NEC erhält.

Das Einkommen liegt unter 600.

Wenn Ihr Einkommen für Ihr 1099-Formular unter 600 liegt, ist Ihr Arbeitgeber oder Kunde gemäß den IRS-Richtlinien nicht verpflichtet, Ihnen das Formular 1099 zuzusenden. Sie müssen Ihre Freiberuflersteuern weiterhin in Ihrer persönlichen Steuererklärung in Anhang C angeben.

Wenn ich einem Kunden beim Ausfüllen von Schedule C helfe, kann es ein Problem sein, wenn auf seiner Seite keine Einkommensdaten vorliegen. Ich habe festgestellt, dass sich das Jahreseinkommen am besten mit einer Tabellenkalkulation oder einer automatisierten Steuersoftware für Freiberufler erfassen lässt.

Dadurch wird sichergestellt, dass Ihre Einkommensteuer korrekt ist. Sie müssen auch Ihre Ausgaben für Freiberufler oder Ihr Geschäft nachverfolgen. Dies ist äußerst wichtig und mit der Ausgabenverfolgungssoftware 1099 von Bonsai viel einfacher.

Wem sollte ein 1099-Formular zugesandt werden?

Um zu verstehen, wer keine 1099 erhält, muss man zunächst wissen, wer sie erhält. Dieses Formular ist erforderlich, um bestimmte Arten von Einkünften, die nicht aus einer Beschäftigung stammen, an die Steuerbehörde zu melden. Dazu gehören Einkünfte als selbstständiger Auftragnehmer und aus Aktiendividenden.

Unabhängig davon, ob Sie ein großes oder kleines Unternehmen haben, müssen Sie Formulare an alle Zahlungsempfänger senden, mit Ausnahme von Unternehmen und Zahlungsempfängern, die weniger als 600 im Jahr verdienen. Mit anderen Worten: Alle selbstständigen Auftragnehmer, denen Sie mehr als 600 Dollar für Mieten, Dienstleistungen, Prämien oder andere Zahlungen gezahlt haben, müssen von Ihnen ein Steuerformular erhalten.

Hier sind die häufigsten Gründe für die Übermittlung eines 1099-Formulars.

Der Gewinn liegt bei über 600.

Wenn Ihr Einkommen für das Steuerjahr über 600 liegt, ist Ihr Arbeitgeber oder Kunde verpflichtet, Ihnen ein Formular 1099 zuzusenden. Sie müssen Ihre Freiberuflersteuern weiterhin in Ihrer persönlichen Steuererklärung in Anhang C angeben.

Wenn ich einem Kunden beim Ausfüllen von Schedule C helfe, führe ich ihn durch den Prozess. Ich habe festgestellt, dass die ideale Möglichkeit, Ihre Einkünfte für das Jahr zu verfolgen, die Verwendung einer Tabellenkalkulation oder einer Buchhaltungssoftware ist.

Dadurch wird sichergestellt, dass Ihre Einkommensteuer korrekt ist. Sie müssen auch Ihre Ausgaben für Freiberufler oder geschäftliche Abzüge nachverfolgen. Dies ist äußerst wichtig und mit einer 1099-Ausgabenverfolgungssoftware viel einfacher.

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Ihr Arbeitgeber oder Kunde hat vergessen, Ihr Formular zu senden

Kunden und Arbeitgeber sind auch nur Menschen, und mir ist klar, dass jeder mal etwas vergessen kann. Allerdings sind Sie als Freiberufler nicht dafür verantwortlich, Ihren Arbeitgeber oder Kunden daran zu erinnern.

Die Verantwortung liegt beim Arbeitgeber oder Kunden – Sie müssen also keine Strafen befürchten, wenn Sie kein Formular 1099 erhalten. Sie können Ihre eigenen Unterlagen verwenden, um Ihr Einkommen bei der Steuererklärung anzugeben (probieren Sie unsere kostenlose 1099-Excel-Tabelle aus).

Wenn Sie kürzlich umgezogen sind, müssen Sie möglicherweise Ihre Sorgfaltspflicht erfüllen. Es besteht die Möglichkeit, dass Ihr Formular 1099 für Sie vorbereitet wurde und Ihr Arbeitgeber oder Kunde es beim IRS eingereicht hat.

In diesem Fall wurde Ihr Formular 1099 möglicherweise an die falsche Adresse geschickt oder ist auf dem Postweg verloren gegangen. Da dies möglich ist, sollten Sie sich bei Ihrem Kunden oder Arbeitgeber erkundigen, ob diese über die richtigen Kontaktdaten und die neue Adresse verfügen. Denken Sie daran, dass die Informationen auch dann an die Steuerbehörde weitergeleitet werden, wenn Ihr Formular an die falsche Adresse geschickt wurde.

Wenn Ihr Formular 1099 beim IRS eingegangen ist, aber das von Ihnen angegebene Einkommen geringer war als auf dem Formular angegeben, erhalten Sie möglicherweise eine Mitteilung vom IRS, dass Sie mehr Steuern zahlen müssen. In einigen Fällen kann das Finanzamt Sie für eine Steuerprüfung vormerken.

Sie haben über einen Dritten mehr als 20.000 Dollar erhalten.

Zahlungen an Personen oder Unternehmen über einen externen Zahlungsdienstleister wie Venmo und PayPal, Gig-Work-Plattformen wie Upwork und mit Geld aufgeladene Zahlungskarten werden in der Regel mit einem 1099-K-Formular ausgewiesen.

Zahlungskartenverarbeiter und Drittanbieter verarbeiten Debit- und Kreditkarten und stellen das Formular 1099-K anstelle des Formulars 1099 MISC zur Meldung Ihrer Einkünfte aus. Sowohl das Formular 1099-K als auch das Formular 1099-MISC haben genau denselben Zweck. Hier werden alle Zahlungen aufgeführt, die Sie während des Steuerjahres erhalten haben.

Es liegt in Ihrer Verantwortung, Ihre Zahlungen als Einkommen zu melden. Dritte haben eine viel höhere Schwelle als die 600 Dollar, die für einzelne Arbeitgeber und Kunden erforderlich sind. Ein gutes Beispiel hierfür sind Upwork und PayPal. Sie erhalten von ihnen nur dann ein Formular 1099-K, wenn Ihre Einzahlungen für das Steuerjahr insgesamt mehr als 20.000 US-Dollar betragen.

Was passiert, wenn ich kein Formular 1099 erhalten habe?

Selbst wenn Sie glauben, dass Ihre Unterlagen vollständig sind, empfehle ich Ihnen, sich an den Aussteller zu wenden, um zu klären, warum Sie Ihr Formular 1099 nicht erhalten haben. Dies liegt daran, dass sowohl Unternehmen als auch Gesellschaften verpflichtet sind, dieses Formular beim IRS einzureichen.

Wenn Ihre Kopie fehlt oder verloren gegangen ist und die IRS eine Kopie erhalten hat, müssen Ihre Unterlagen mit dem angegebenen Betrag übereinstimmen. Ich habe zu viele Menschen gesehen, die wegen nicht übereinstimmender Beträge für eine Steuerprüfung vorgemerkt wurden.

Es ist wichtig zu verstehen, dass es kein Problem darstellt, wenn der von Ihnen angegebene Betrag höher ist als Ihr verlorener 1099-Formular. Wenn der Betrag niedriger ist, liegt ein Problem vor. Das liegt daran, dass die Steuerbehörde kein Problem damit hat, Ihnen Steuern für ein höheres Einkommen zu berechnen.

Was passiert mit 1099-Formularen, die verloren gehen?

Einige Leute sind der Meinung, dass man, wenn das Formular 1099 fehlt und man sich über die Höhe seines Einkommens sicher ist, lieber keine Maßnahmen ergreifen sollte, anstatt ein möglicherweise falsches Formular ausstellen zu lassen. Auch wenn Sie keine solche Bescheinigung erhalten, sind Sie dennoch verpflichtet, dieses Einkommen in Ihrer Steuererklärung anzugeben. Die Einreichung Ihrer Freiberuflersteuern ohne ein 1099-Formular ist kein Problem, da Sie sich auf Ihre eigenen Aufzeichnungen über Ihre Einkünfte verlassen können.

Ich denke, Sie sollten versuchen, den Aussteller zu kontaktieren, damit der Betrag bestätigt werden kann. Es ist auch ratsam, eine offizielle Aufzeichnung zu haben, in der der genaue Betrag angegeben ist. Der Zweck eines Formulars 1099 besteht darin, bestimmte Arten von Einkünften, die nicht aus einer Beschäftigung stammen, an die US-Steuerbehörde Internal Revenue Service zu melden.

Ihre Steuererklärung wird vom IRS mit Ihren 1099-Formularen abgeglichen. Da das Unternehmen, das ein 1099-Formular ausstellt, die Zahlung an Sie als Betriebsausgabe meldet, können Sie vom IRS wegen der geschuldeten Steuern belangt werden, wenn Sie kein 1099-Formular einreichen.

Das Fazit...

Auch wenn Sie kein Formular 1099 in Papierform erhalten, sind Sie für die Zahlung der fälligen Steuern für Selbstständige verantwortlich. Sie sind verpflichtet, die Einkünfte in Ihrer Steuererklärung für das gesamte Jahr anzugeben. Wenn das erhaltene Formular 1099 fehlerhaft ist und der Aussteller es an die Steuerbehörde IRS geschickt hat, müssen Sie ein korrigiertes Formular anfordern.

Was tun, wenn Sie kein Formular 1099 erhalten haben?

Wenn Sie kein Formular 1099 erhalten und keine Steuererklärung einreichen, wird dies dem Internal Revenue Service bekannt sein. Eine Ausnahme gilt, wenn Sie im Steuerjahr weniger als 600 Dollar verdient haben. Wenn Sie kein Formular 1099 erhalten haben, empfehle ich Ihnen, bestimmte Schritte zu unternehmen.

Bleiben Sie ruhig

Machen Sie sich keine Sorgen, wenn Ihr Zahlungsdienstleister oder Arbeitgeber Ihnen kein Formular 1099-K, 1099-NEC oder 1099-MISC geschickt hat. Sie sind dafür verantwortlich, Ihnen dieses Formular zuzusenden. Da Sie nun darüber informiert sind, können Sie sich entspannt zurücklehnen, anstatt sich zu fragen: „An wen muss ich mich wenden, wenn ich kein Formular 1099 erhalten habe?“

Atmen Sie tief durch und geben Sie dann Ihre Einkünfte an. Sie sollten Ihre Einnahmen im Laufe des Jahres mithilfe einer Gewinn- und Verlustrechnung oder eines Buchhaltungssystems verfolgen. Wenn Sie Ihr 1099-Formular verloren haben, können Sie bestimmte Schritte unternehmen, um es ganz einfach wiederzubekommen.

Ihr Einkommen trotzdem melden

Wenn Sie das Formular 1099 nicht erhalten haben, geben Sie das Einkommen trotzdem an, da Sie verpflichtet sind, Ihr gesamtes Einkommen anzugeben. Wenn Sie über den Schwellenwert von 600 Dollar nachdenken, sollten Sie wissen, dass dieser nur gilt, wenn das Formular 1099-MISC/1099-NEC von Ihren Kunden oder Arbeitgebern ausgefüllt wird. Für Ihre Einkünfte aus Berichterstattung gilt kein Schwellenwert. Alle Einkünfte aus freiberuflicher Tätigkeit müssen in Ihrer persönlichen Steuererklärung in Anhang C angegeben werden.

Proaktiv bleiben

Ich empfehle Ihnen, während des Steuerjahres proaktiv zu sein, um sicherzustellen, dass Sie in Zukunft das FORMULAR 1099-MISC von Ihren Kunden und Arbeitgebern erhalten. Eine der einfachsten proaktiven Maßnahmen ist es, das Formular W-9 im Namen eines freiberuflichen Unternehmens oder für sich selbst einzureichen. Dieses Formular kann dann an alle Ihre Arbeitgeber oder Kunden gesendet werden. Das W-9-Formular ist leicht auszufüllen, da es ausschließlich zu Informationszwecken dient. Sie sind nicht verpflichtet, dieses Formular beim IRS einzureichen.

Ausfüllen Ihres W-9-Formulars

Der Hauptzweck eines W-9-Formulars besteht darin, Ihren Kunden mitzuteilen, wie Ihr 1099-Formular auszufüllen ist. Dazu gehört auch die Verwendung der korrekten Steuer-ID und Adresse. Um Ihr W-9-Formular auszufüllen, sind alle folgenden Angaben erforderlich.

• Der Name Ihres Unternehmens oder Ihr Name

• Ihre Adresse

• Ihre Bundessteuerklassifizierung, z. B. Personengesellschaft, LLC, Einzelperson und Einzelunternehmer usw.

• Das Datum und Ihre Unterschrift

• Ihre Steuer-ID (EIN oder Sozialversicherungsnummer)

Was passiert, wenn mir eine Mitfahr-App kein Formular 1099 zusendet?

Wenn Sie kein Formular von einem Mitfahrdienst wie Uber 1099 und Lyft erhalten, liegt das wahrscheinlich daran, dass Ihr Jahreseinkommen zu gering war. Sowohl Uber als auch Lyft müssen nur dann ein 1099-Formular ausstellen, wenn Fahrer mehr als 20.000 US-Dollar verdienen oder wenn sie über 600 US-Dollar aus anderen Zahlungen oder Fahrerempfehlungen erhalten.

Auch wenn Sie diesen Schwellenwert nicht erreicht haben, muss Ihr Einkommen dennoch in der Steuererklärung angegeben werden. Die einfachste Möglichkeit, Ihr Gesamteinkommen zu berechnen, besteht darin, sich bei Ihrer Fahrplattform anzumelden. Sie können dann auf alle Ihre Transaktionen für das Steuerjahr zugreifen, um die Einkünfte zu melden. Dies geschieht durch Ausführen eines Berichts oder durch manuelles Addieren aller Beträge, um die Zwischensumme zu ermitteln.

Das letzte Wort zu 1099s

Wenn Sie immer noch besorgt sind, weil Sie kein Formular 1099 erhalten haben, können Sie sich beruhigen. Sie müssen lediglich ruhig bleiben und Ihr Einkommen melden, unabhängig davon, ob Sie ein 1099-Formular erhalten haben oder nicht.

Ich empfehle Ihnen, in Zukunft proaktiv zu handeln und Ihren Arbeitgebern oder Kunden ein W-9-Formular zuzusenden. Dadurch wird sichergestellt, dass sie wissen, wohin Ihre 1099-Formulare bei Beginn der Steuersaison geschickt werden müssen.

Solange Sie Ihre Steuererklärung einreichen, haben Sie Ihre Pflichten erfüllt.

Haftungsausschluss: Steuerliche Vorschriften ändern sich häufig und sind sehr spezifisch für Ihre Situation. Bitte wenden Sie sich für Steuerberatung an einen qualifizierten Steuerberater.