Cómo crear una empresa unipersonal en 2025: 6 sencillos pasos que cualquiera puede seguir

Con el auge de los trabajos secundarios en los últimos años, muchas personas buscan formas de profesionalizarse aún más. En lugar de constituir sociedades de responsabilidad limitada (LLC) o sociedades anónimas, muchos están optando por empresas unipersonales.

Aquí veremos cómo crear una empresa unipersonal, las ventajas y desventajas de las empresas unipersonales y los impuestos que se aplican a este tipo de empresas.

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¿Qué es una empresa unipersonal?

Una empresa unipersonal, también conocida como comerciante individual o emprendimiento individual, es una empresa no constituida en sociedad que tiene un solo propietario, quien paga el impuesto sobre la renta personal por cualquier ganancia que genere la empresa.

Si decides emprender un trabajo como autónomo o un trabajo secundario por tu cuenta, automáticamente te conviertes en empresario individual. Pero si inicia un negocio con otras personas, su negocio no puede calificarse como una empresa unipersonal, sino que automáticamente se considerará una sociedad.

Las empresas unipersonales son el tipo de negocio más fácil de crear o cerrar, principalmente debido a la falta de regulación gubernamental. Por esta razón, son populares entre los contratistas independientes, consultores o propietarios únicos de negocios.

Ventajas de una empresa unipersonal

Estas son algunas de las ventajas de las que puede disfrutar al crear una empresa unipersonal:

Menos papeleo

La mayoría de las estructuras empresariales requieren que se presenten formularios ante el estado antes de poder comenzar a operar. Sin embargo, con una empresa unipersonal, normalmente no es necesario registrarse en el estado. Podrás ampliar tu startup rápidamente sin tener que lidiar con un montón de trámites burocráticos.

Sin embargo, ten en cuenta que es posible que debas obtener un permiso o licencia comercial, dependiendo del sector en el que trabajes o de los requisitos de tu estado.

Menos tasas comerciales

Cuando luchas por poner en marcha tu negocio, tu presupuesto puede ser ajustado. Una de las ventajas que te ofrece una empresa unipersonal es la posibilidad de ahorrar en tasas de registro.

Como hemos comentado anteriormente, algunos estados y gobiernos locales exigen que otras estructuras empresariales paguen tasas de registro antes de poder iniciar su actividad. En otros casos, estas entidades empresariales pueden incluso tener que pagar cuotas anuales para mantener su registro.

Afortunadamente, una empresa unipersonal no tiene tales requisitos legales. Al crear una, no solo ahorrarás en las tasas de inscripción, sino también en el tiempo y las molestias del proceso de inscripción.

Propiedad simplificada

Una empresa unipersonal tiene la estructura empresarial más sencilla. Eres el único propietario, por lo que eres tú quien toma las decisiones, asume la responsabilidad y controla todos los aspectos del negocio.

Esta estructura se adapta a muchos propietarios de pequeñas empresas, ya que no existe riesgo de conflicto entre los accionistas y los diferentes propietarios. En términos sencillos, si eres propietario único, no corres el riesgo de perder el control.

Bajos costes iniciales

Como propietario único, los costes iniciales son mínimos. Suponiendo que tienes una pequeña empresa, no necesitarás contratar a varios empleados ni instalar tu estación de trabajo en un edificio caro. Incluso puedes dirigir tu negocio desde casa o desde un garaje. Por no mencionar que puedes empezar con solo un ordenador portátil y una conexión a Internet fiable si vas a montar un negocio online.

Mínimas regulaciones gubernamentales

Como propietario único, usted debe cumplir menos requisitos normativos en comparación con otras entidades comerciales. Tanto las empresas privadas como las públicas, por ejemplo, deben presentar documentos financieros ante el estado en el que están constituidas.

Desventajas de una empresa unipersonal

Las empresas unipersonales tienen muchas ventajas, pero también conllevan riesgos. Entre ellos se incluyen:

Responsabilidad personal

El gobierno reconoce a un empresario individual como la misma entidad jurídica que su negocio. ¿Cuál es la ventaja? Tienes derecho a todos los ingresos de tu negocio. Puedes llevarte a casa cualquier beneficio que genere el negocio y utilizarlo para proyectos personales.

¿La desventaja? Usted es personalmente responsable de pagar los impuestos, gestionar las nóminas y pagar los seguros de sus empleados. También eres responsable de honrar tus deudas. Sus bienes personales están en riesgo porque no existe una separación legal entre usted y su empresa unipersonal.

Supongamos, por ejemplo, que alguien demanda a su empresa por negligencia profesional. Si se le declara culpable, todos sus bienes, como su vivienda, sus vehículos personales y sus posesiones materiales, podrán ser embargados para cubrir las pérdidas.

Esto difiere de la mayoría de las estructuras empresariales, en las que una empresa se considera legalmente independiente de sus propietarios. No hay riesgo para los activos personales del propietario si no puede pagar un préstamo comercial, si su empresa es demandada o si uno de sus empleados sufre un accidente.

Carga pesada

Ser el único responsable de la toma de decisiones puede ser un arma de doble filo. Si bien te ofrece la libertad y el control total para hacer lo que consideres mejor para tu negocio, también te impone una gran responsabilidad, ya que eres el único responsable del éxito o el fracaso de tu empresa unipersonal.

Además, cuando tus operaciones crecen, es posible que te veas obligado a desempeñar muchas funciones: eres director general, contable jefe y director de marketing, todo en uno.

Dicho esto, estos son los pasos que puede que tengas que seguir para crear una empresa unipersonal en 2022:

Elija un nombre comercial

El nombre de tu empresa tiene un gran impacto en cómo los clientes potenciales perciben tu negocio. Quieres parecer profesional y elegir un nombre comercial que refleje mejor la identidad de tu marca, uno que también se ajuste al tipo de servicios que ofreces.

Una buena regla general es elegir un nombre comercial que sea breve y pegadizo. Un nombre que tus clientes podrán pronunciar sin esfuerzo, independientemente de su origen lingüístico. Los nombres comerciales que son fáciles de pronunciar y deletrear suelen ser más fáciles de recordar para las personas. Las personas también son más propensas a correr la voz sobre un negocio si su nombre suena impactante y se pronuncia con facilidad.

Dicho esto, por defecto, el nombre de tu empresa es tu propio nombre cuando creas una empresa unipersonal. Pero usted puede decidir operar su negocio bajo un nombre diferente, conocido como «operando bajo el nombre de» (DBA, por sus siglas en inglés) o nombre ficticio.

No todos los estados o condados exigen que se registre un DBA. Sin embargo, puede resultar útil, ya que facilita la apertura de una cuenta bancaria comercial designada y la obtención de un número de identificación del empleador (EIN). También te permite establecer la credibilidad de tu marca y mejorar tu imagen de marca. Y si alguna vez decides poner fin a tu empresa unipersonal y constituir una sociedad de responsabilidad limitada (LLC), puedes utilizar tu DBA para garantizar la continuidad de la marca.

Tenga en cuenta que los requisitos de DBA varían según cada estado. Consulte las oficinas o los sitios web de su estado para obtener más información sobre cómo registrar su DBA. También puede consultar la Oficina de Patentes y Marcas Registradas de los Estados Unidos (USTPO) para ver si el nombre comercial que ha elegido está disponible.

Hay varias formas de registrar el nombre de tu empresa. Cada método tiene un propósito diferente, y algunos de ellos pueden ser un requisito legal, dependiendo de la estructura de su negocio y de su ubicación. Entre ellos se incluyen:

• Marca registrada: protege tu negocio a nivel federal.
• Dominio: protege la dirección web de tu empresa.
• Entidad: protege su negocio a nivel estatal.

Obtenga un número de identificación patronal (EIN).

El número de identificación del empleador, también conocido como número de identificación fiscal, es un número único que le asigna el Servicio de Impuestos Internos (IRS) para la declaración de impuestos. Piensa en ello como una especie de número de la seguridad social, pero para empresas.

De hecho, tu número de la Seguridad Social puede servir como tu identificación fiscal en la mayoría de los casos, ya que el IRS no exige a los empresarios individuales tener un EIN. Puede utilizar su número de la Seguridad Social (SSN) y declarar sus ingresos en el formulario fiscal Schedule C para autónomos (del que hablaremos más adelante).

Sin embargo, utilizar únicamente tu número de la Seguridad Social puede limitarte en algunos aspectos. Como propietario único, necesita tener un EIN para:

• contratar empleados
• declararse en quiebra
• inscribirse en un plan de jubilación
• comprar un negocio existente que usted administra como empresa unipersonal
• cuando llega el momento de constituir sociedades de responsabilidad limitada (LLC) o sociedades colectivas

Muchos propietarios únicos optan por utilizar un EIN porque ayuda a reducir el riesgo de robo de identidad. Además, muchos bancos exigen que se disponga de un EIN para abrir una cuenta bancaria comercial específica.

Obtener un EIN es un proceso fácil y gratuito. La forma más rápida de hacerlo es solicitándolo directamente en el sitio web del IRS, donde el IRS ofrece una herramienta de asistencia para el EIN que puede utilizar. Si no se siente cómodo enviando su información privada a través de Internet, puede descargar el formulario SS-4 y enviarlo por correo postal.

Abrir una cuenta bancaria empresarial

Si tu empresa unipersonal es un negocio unipersonal, puedes gestionar tus operaciones cómodamente desde tu cuenta bancaria personal. Pero las desventajas de este enfoque superan con creces sus beneficios.

Por ejemplo, tu contabilidad puede ser un desastre. Como has mezclado todas tus transacciones personales y comerciales, tendrás que revisar muchas facturas y recibos para actualizar tus libros. Además, la temporada de impuestos puede ser una pesadilla, y es probable que no aproveches al máximo tus deducciones fiscales debido a un mal seguimiento de los gastos.

Considere abrir una cuenta bancaria comercial para:

• Proyecte fácilmente el flujo de caja
• Establecer un registro de auditoría claro.
• Elaborar estados financieros precisos.
• Legitime su negocio
• Evita gastar de más en tu negocio.
• Mantenga registros contables organizados.
• Conciliar extractos bancarios
• Evite perder valiosas oportunidades de crecimiento empresarial.

Dicho esto, normalmente hay tres tipos de cuentas bancarias empresariales:

Cuenta corriente empresarial

Si acabas de crear tu empresa, puede que esto sea todo lo que necesitas. Te permitirá realizar todas las operaciones básicas, desde realizar pagos hasta gestionar tu flujo de caja.

Cuenta de ahorros empresarial

A medida que su negocio comience a crecer y sus ingresos aumenten, podría considerar guardar algo de dinero en una cuenta de ahorros empresarial para proteger el futuro de su empresa unipersonal.

Cuenta comercial para empresas

Si espera recibir pagos con tarjeta de crédito de sus clientes, considere la posibilidad de abrir una cuenta comercial para empresas. Esta cuenta procesa todos los pagos que recibes y los deposita en la cuenta bancaria de tu empresa que hayas designado. Puedes abrir una cuenta comercial con empresas como Stripe, PayPal y Square. La mayoría de estas aplicaciones de procesamiento de pagos se pueden integrar fácilmente con la cuenta bancaria de tu empresa.

Dicho esto, no todos los bancos exigen los mismos documentos para solicitar una cuenta empresarial. Sin embargo, por lo general, no te equivocarás si te armas con estos documentos:

• Identificación personal válida
• Certificado de nombre comercial (DBA)
• Número de la Seguridad Social (SSN)
• Número de identificación del empleador (EIN)
• Licencia comercial, dependiendo de su sector.

Puede solicitar una cuenta bancaria empresarial tanto en persona como por Internet, pero algunos bancos pueden exigirle que lo haga en persona. Si tiene planes de expandir sus operaciones comerciales o cree que necesitará una línea de crédito o un préstamo, entonces presentar una solicitud en persona puede ser la mejor opción. Solicitarlo en persona te permite establecer una relación con el representante del banco que te atiende y, con el tiempo, tu representante puede ayudarte a alcanzar tus objetivos financieros.

Sin embargo, la solicitud en línea ofrece más comodidad y puede realizarse en cualquier momento.

Obtener licencias y permisos comerciales.

Aunque crear una empresa unipersonal no tiene requisitos complicados, es posible que tengas que solicitar licencias a nivel estatal y municipal para que tu negocio sea legal. Esto puede implicar que usted presente una solicitud, pague una tasa de registro y envíe su solicitud a las autoridades competentes.

El sector en el que opera también determina si está obligado a obtener una licencia comercial o no. Por ejemplo, si vendes o preparas alimentos, debes obtener un permiso del departamento de salud. Además, si usted opera un negocio desde su hogar, es posible que necesite obtener un permiso de uso del suelo y zonificación.

Asegúrese de consultar los requisitos de su estado o condado para su tipo de negocio, de modo que pueda cumplir con todas las leyes y normativas.

Comprar un dominio

Dirigir un negocio, incluso uno tradicional, sin presencia en Internet ya no es suficiente. Desde hace mucho tiempo, los clientes recurren a Internet para tomar sus decisiones de compra: pueden investigar fácilmente un producto, determinar la ubicación de una empresa y averiguar su horario de apertura con una rápida búsqueda.

Por supuesto, aún podrías depender del boca a boca de los clientes locales para conseguir más negocios. Pero si estás decidido a hacer crecer tu empresa unipersonal con el tiempo, un sitio web empresarial puede ayudarte de varias maneras. Entre ellos se incluyen:

• Muestra a tus clientes potenciales de qué se trata tu negocio.
• Te permite ganar visibilidad online.
• Te permite interactuar con tus clientes sin complicaciones.
• Te permite parecer más profesional y aporta credibilidad a tu negocio.
• Te permite vender tus productos en línea, sin necesidad de tener una tienda física.
• Hace que tu información de contacto esté fácilmente disponible para clientes potenciales.
• Permite a los clientes conectar con los valores y la identidad de tu marca.
• Es una excelente herramienta de branding.

Al igual que el nombre de tu empresa, querrás que el nombre de tu sitio web sea fácil de recordar. Evita los dominios demasiado complicados que no tengan relación con lo que haces. Quieres que los clientes busquen los servicios que ofreces y que el sitio web de tu empresa aparezca como el primer resultado de búsqueda.

Puede utilizar bases de datos acreditadas por la ICANN para comprobar si el dominio que ha elegido está disponible. Si no está disponible, puedes pensar en una variante que sea similar al nombre que has elegido para tu negocio.

A veces es posible que no dispongas de los fondos necesarios para crear tu sitio web de inmediato. Si este es el caso, puede reservar el nombre de su sitio web para que otros empresarios no puedan hacerlo.

Contrate un seguro para su negocio.

Para muchas empresas, asegurarse de contar con el plan de seguro adecuado puede ser tan importante como tener un buen plan de negocios. Y esto es especialmente cierto en el caso de los empresarios individuales.

Los propietarios únicos se enfrentan a los mismos riesgos que los propietarios de otras entidades empresariales, tales como:

• Daños materiales
• Lesiones de los empleados
• Demandas judiciales
• Accidentes automovilísticos

Sin embargo, la diferencia es que estos riesgos pueden arruinar fácilmente a los propietarios únicos cuando se producen. Recuerde que los propietarios únicos son personalmente responsables de las pérdidas y las obligaciones legales de sus negocios. Por este motivo, pueden perder fácilmente todos sus bienes personales si se produce alguno de estos riesgos.

Los simples errores en el trabajo o las lesiones accidentales pueden poner en riesgo no solo su empresa unipersonal, sino también su vivienda, sus ahorros y sus bienes personales.

Por ejemplo, imagina que eres un escritor autónomo. Elaboras una entrada de blog para uno de tus clientes. Al escribir tu publicación, olvidas mencionar la fuente y citar las citas. Si el sitio web original, al que se dirige el artículo, decide demandar a su cliente, es posible que usted tenga que desembolsar una gran cantidad de dinero.

Para proteger su empresa unipersonal y evitar que se produzcan este tipo de situaciones, deberá contar con la cobertura de seguro empresarial adecuada. Estos son algunos de los tipos más comunes de seguros empresariales que su empresa unipersonal puede necesitar:

Seguro de responsabilidad civil general

Esta póliza cubre las reclamaciones contra su empresa por daños materiales, lesiones personales o lesiones corporales a terceros. Si trabaja habitualmente en su casa, puede considerar añadir una cláusula adicional a su seguro de vivienda en lugar de contratar una póliza independiente.

Seguro de responsabilidad civil profesional

Esto cubre reclamaciones por negligencia laboral, errores, inexactitudes o acusaciones similares. Si sus clientes pagan una tarifa por sus servicios, también podría considerar contratar un seguro de errores y omisiones.

Seguro de propiedad comercial

Esto cubre cualquier pérdida causada por daños en su lugar de trabajo en forma de desastres, incendios y vandalismo.

Seguro de interrupción de la actividad comercial

Esto cubre cualquier pérdida en la que incurra cuando no pueda gestionar su empresa unipersonal debido a un desastre.

Seguro de automóvil comercial

Si utiliza habitualmente su vehículo para fines comerciales, es posible que necesite esta cobertura.

Seguro de responsabilidad civil cibernética

Esto cubre cualquier violación de datos o pirateo de software. Por ejemplo, si unos piratas informáticos acceden a sus servidores y obtienen información financiera privada de sus clientes, esta póliza le ayudará a cubrir los gastos derivados de notificarles lo sucedido e investigar el ataque, entre otras cosas.

Una buena regla general es obtener varias cotizaciones de diferentes proveedores de seguros antes de tomar una decisión. Al comparar proveedores de cobertura de seguros, tenga en cuenta aspectos como:

• Cobertura de la póliza: ¿qué cubre exactamente la póliza de seguro y qué no cubre?
• Límites de responsabilidad: ¿qué parte de la pérdida que usted sufra cubrirá su proveedor de seguros?
• Precio: ¿La cobertura tiene deducible? ¿Cuál es el coste total de la cobertura de la póliza?
• Opiniones de los clientes: consulte el sitio web de la Asociación Nacional de Comisionados de Seguros para ver si hay alguna queja de clientes contra su aseguradora.

Lo que necesita saber sobre los impuestos para las empresas unipersonales

A los ojos del IRS, las empresas unipersonales son entidades «de transferencia». Una entidad de transferencia es un tipo de negocio en el que cualquier ingreso que genere el negocio se considera ingreso personal del propietario. La obligación tributaria también es responsabilidad del propietario, ya que «se transfiere» a la declaración de impuestos personal del propietario de la empresa.

Como propietario único, usted declara los ingresos y gastos de su negocio en su declaración de la renta personal, en lugar de hacerlo en una declaración de impuestos empresarial diferente, como haría el propietario de una sociedad anónima. Debe completar el Anexo C para los impuestos de su empresa y, a continuación, presentar el formulario del Anexo C junto con su formulario de impuestos sobre la renta personal, el formulario 1040.

El IRS también exige que pagues impuestos por cuenta propia (Seguridad Social y Medicare) sobre cualquier ingreso que genere tu empresa unipersonal. Si su negocio sufre pérdidas, no tendrá que pagar ningún impuesto por trabajo por cuenta propia, pero tampoco recibirá créditos de la Seguridad Social y Medicare.

Además, no se retienen impuestos por trabajo por cuenta propia de tus ingresos, ya que no eres un empleado. En su lugar, tendrás que pagar estos impuestos a lo largo del año mediante impuestos trimestrales estimados. Estos pagos estimados vencen cuatro veces al año, normalmente el 15 de abril, el 15 de junio, el 15 de septiembre y el 15 de enero del año siguiente.